الخدمة - امتثال الشركة
تم التحديث في 19 فبراير 2024
إذا كنت تطمح إلى إنشاء شركة هولندية ، فستحتاج إلى إبلاغ نفسك ببعض التزامات الامتثال. تحتاج كل شركة أو شركة تمارس نشاطًا تجاريًا في هولندا إلى تسجيل نفسها رسميًا في غرفة التجارة الهولندية ، وبعد ذلك أيضًا في سلطات الضرائب الهولندية. يرجع ذلك إلى الأغراض الضريبية الوطنية والالتزام المقابل بالإبلاغ عن الضرائب وتقديمها ، بالإضافة إلى العديد من التزامات الدفع. في الممارسة العملية ، ينتج عن ذلك مسؤولية عن ضريبة الدخل الهولندية وضريبة دخل الشركات وضريبة القيمة المضافة (Dutch BTW). في بعض الحالات ، قد يتم أيضًا فرض ضريبة استقطاع الأرباح وضريبة اقتطاع الفائدة. لكي تكون قادرًا على الالتزام بهذه القوانين واللوائح ، يُعتبر وجود برنامج أو استراتيجية امتثال قوية وصحيحة للشركات أمرًا ضروريًا لأي عمل تجاري هولندي ناجح.
لماذا يعد امتثال الشركة مهمًا؟
يعني امتثال الشركة أنك تلتزم بقوانين بلد معين ، حيث تقوم بتأسيس عملك. على سبيل المثال ، كل شركة هولندية عليها التزام قانوني بالحفاظ على إدارة صحيحة. ستحتاج إلى تخزين جميع الملفات الإدارية لمدة لا تقل عن سبع سنوات ، والتي يمكن القيام بها بطرق مادية ورقمية. إذا لم تلتزم بهذه القوانين واللوائح ، فيمكنك توقع اتخاذ تدابير مضادة مثل الغرامات والعقوبات. في الحالات القصوى للغاية ، يمكنك أيضًا مواجهة الملاحقة الجنائية المتعلقة بالتهرب الضريبي و / أو الاختلاس. علاوة على ذلك ، إذا لم تحتفظ بإدارة صحيحة أو رفضت تقديم الإقرارات الضريبية ، يمكن لسلطات الضرائب الهولندية عكس عبء الإثبات فيما يتعلق بفرض الضرائب. وبالتالي ، ستقدر المنظمة ضرائبك بناءً على المعلومات المتوفرة لديها. Intercompany Solutions يمكن أن تساعدك في الحفاظ على إدارة قوية ، وإقراراتك الضريبية وكل شيء آخر مرتبط بامتثال الشركة. بهذه الطريقة ، تتجنب الوقوع في موقف محفوف بالمخاطر.
الضرائب في هولندا
بشكل عام ، يُنظر إلى هولندا على أنها دولة ذات مكتب ضرائب فعال وفعال للغاية. البلد نفسه منظم للغاية ، مع بنية تحتية حديثة لتكنولوجيا المعلومات لاستكمال الشؤون الحكومية. يعد الامتثال لقوانين الضرائب الوطنية أمرًا سهلاً إلى حد ما ، نظرًا لأن القوانين واللوائح واضحة وسهلة الفهم إلى حد ما. هذا يجعل من الممكن لكل شركة وعمل هولندي الامتثال لهذه الشروط ، إذا اختاروا القيام بذلك. سنشرح المزيد حول الامتثال الضريبي في هذه الصفحة ، مما يجعل من الممكن لك أن تقرر ما إذا كان الامتثال ممكنًا لشركتك (المستقبلية).
ما هو تعريف امتثال الشركات؟
يشير الامتثال ، بشكل عام ، إلى الطرق التي يمكن أن تستخدمها شركة أو مؤسسة لضمان امتثالها لجميع القوانين واللوائح المعمول بها فيما يتعلق بأعمالها في بلد معين. كما يقول شيئًا عن الطرق التي تتبعها الشركة لهيكل الامتثال الداخلي الخاص بها. يشير التعريف الفعلي للامتثال إلى إجراء للامتثال للقواعد و / أو المعايير الحالية. في عالم الأعمال ، يعني هذا أساسًا أن لديك عمليات مطبقة تضمن أن عملك وجميع موظفيها يتبعون جميع المعايير والقوانين والممارسات الأخلاقية واللوائح التي تنطبق على شركتك ، وبشكل عام ، الصناعة بأكملها التي تعمل فيها.
ما هو الغرض الأساسي من امتثال الشركة؟
قد يعتقد المرء أن امتثال الشركات يتعلق فقط باتباع قانون بلد معين ، لكنه في الواقع يتجاوز ذلك قليلاً. في دراسة حديثة ، أظهرت أن ما يقرب من 70 ٪ من جميع الشركات والمؤسسات تشير إلى أن بعض جهود الامتثال يمكن أن تساعد في تقليل المشكلات مثل:
- تكاليف قانونية
- القضايا التنظيمية
- الوقت الإجمالي لحل المهام الإدارية والغرامات
وبالتالي ، فإن الامتثال لا يتعلق فقط بالامتثال للقوانين الحالية. إنها أيضًا وسيلة وقائية لمنع الآثار غير الضرورية ، عندما لا تمتثل الشركة للقوانين واللوائح المعمول بها (عن طريق الصدفة). لذلك ، يمكنك القول إن الامتثال يتعلق أيضًا بالوقاية ، وليس مجرد الامتثال للقانون. ستعمل إستراتيجية الامتثال القوية على تجنب أي مشاكل على الإطلاق بشكل فعال ، مما يسهل عليك القيام بأعمال تجارية في هولندا بسلاسة وبدون عناء.
الفرق بين الامتثال الخارجي والداخلي
عندما نتحدث عن الامتثال الضريبي ، فإننا نشير إلى الشروط الخارجية التي يجب الوفاء بها. ولكن يمكن أن يكون لدى أي شركة استراتيجية أو هيكل داخلي للامتثال أيضًا. في الأساس ، تتعامل جميع الشركات تقريبًا مع مزيج من الامتثال (التنظيمي) الداخلي والخارجي. يهدف الامتثال الداخلي بشكل أكبر إلى الحفاظ على مستوى معين من الجودة أو معيار العمل الذي تريد أن يفي به عملك. يهدف امتثال الشركات إلى تقليل مخاطر الامتثال بمساعدة وظائف الامتثال. مخاطر الامتثال هي في الأساس أي شيء قد يعرض عملك للخطر.
5 أنواع من وظائف الامتثال
يهدف امتثال الشركات إلى منع وتقليل بعض مخاطر الأعمال. يمكن تحديد هذه في 5 وظائف امتثال منفصلة:
1. تحديد المخاطر
التركيز الأول والأكثر أهمية أيضًا لامتثال الشركة هو تحديد التهديدات والمخاطر المحتملة لشركتك. من الناحية المثالية ، حتى قبل حدوث ذلك. إذا كان برنامج الامتثال الخاص بك مدروسًا جيدًا ، فستتمكن من تحديد أي مشكلات تتعلق بالامتثال قبل حدوثها وإدارتها لفرزها قبل حدوث أي شيء فعليًا. مثال بسيط للغاية: لقد تلقيت خطابًا من سلطات الضرائب الهولندية ، يفيد بأن إقرارك الضريبي السنوي متأخر جدًا. سيحثك تحديد هذه المخاطر على تقديم الإقرار الضريبي.
2. الوقاية من المخاطر
بمجرد أن تكون قادرًا على تحديد المخاطر ، يمكنك إعداد تدابير وقائية لمنع المشكلات المحتملة. يمكن تحقيق ذلك من خلال تنفيذ آليات تحكم معينة لحماية شركتك من المخاطر التي يمكن تحديدها. مثال بسيط للغاية: تحديد موعد نهائي في كل مرة تحتاج فيها إلى تقديم إقرار ضريبي. سيمكنك هذا من تقديم إقراراتك الضريبية في الوقت المحدد ، لذلك لن تضطر إلى تلقي أي تذكيرات في المستقبل.
3. مراقبة المخاطر
من أجل التعلم من أخطاء الماضي والعمل بكفاءة أكبر ، يجب أن يتضمن برنامج الامتثال لشركتك أيضًا مراقبة المخاطر. من خلال تتبع المخاطر المحتملة وتحليلها ومراقبتها ، يمكنك اختبار مدى فاعلية برنامجك الحالي. تمكّنك مراقبة المخاطر أيضًا من اختبار ما إذا كانت خطوات تحديد المخاطر والوقاية تعمل بشكل جيد. مثال بسيط للغاية: بعد 3 غرامات ، قررت الاستعانة بطرف ثالث لمراقبة التزاماتك الضريبية ومساعدتها.
4. حل المخاطر
بمجرد أن تعرف المخاطر المحتملة ، من المهم أيضًا تنفيذ استراتيجيات لحلها إذا ظهرت. حتى أفضل إستراتيجية يمكن أن تحتفظ بمساحة "لتفلت" المخاطر ، ولهذا السبب من المهم بالنسبة لك أن تعرف كيفية التعامل مع المخاطر. مثال بسيط للغاية: تم وضع تشريع جديد يفرض عليك تغيير الطريقة التي تتعامل بها مع إدارتك. هذا يحثك على تغيير استراتيجية الامتثال الخاصة بك.
5. نصائح حول المخاطر المحتملة
إذا لم تكن على دراية جيدة بلوائح الامتثال ، فإننا ننصحك بشدة بطلب المساعدة من طرف ثالث مثل Intercompany Solutions. يمكننا أن نلقي نظرة على عملك والوضع العام الخاص بك ، من أجل تقديم المشورة الشخصية لك حول استراتيجية الامتثال للشركات الأكثر ملاءمة. إذا كنت تريد أن يعمل قسم الامتثال الخاص بك بسلاسة ، فيجب عليك الاستفادة من وظائف الامتثال الخمس. تعمل هذه معًا من أجلك لضمان أقل قدر ممكن من المخاطر المحتملة لعملك.
نظرة عامة على الضرائب الهولندية
هناك العديد من الضرائب الرسمية في هولندا ، والتي تنطبق على الأشخاص الطبيعيين وكذلك الشركات. تتكون هذه الضرائب الهولندية أيضًا من ضرائب مباشرة وضرائب غير مباشرة. الضرائب المباشرة هي ضرائب مثل ضريبة الدخل ، والتي تدفعها مباشرة إلى سلطات الضرائب الهولندية. الضرائب غير المباشرة هي ضرائب مثل رسوم الإنتاج وضريبة السيارات.
الضرائب المباشرة
عندما تدفع ضرائبك مباشرة إلى سلطات الضرائب الهولندية ، فهذه تعتبر ضرائب مباشرة. أنت تدفع ضرائب مباشرة على دخلك وأرباحك ورأس المال. الضرائب المباشرة الهولندية هي كما يلي:
- ضريبة الدخل
- ضريبة الرواتب
- ضريبة الشركات
- ضريبة الأرباح
- ضريبة الميراث
- ضريبة الهدية
- ضريبة القمار
- ضريبة الأرباح الرأسمالية
الضرائب غير المباشرة
عندما لا تكون أنت من يدفع الضرائب مباشرة إلى سلطات الضرائب الهولندية ، ولكن شخصًا آخر ، فإن هذه تسمى ضرائب غير مباشرة. على سبيل المثال ، الضرائب المضمنة في أسعار وأسعار المنتجات والخدمات. لهذا السبب ، تُسمى الضرائب غير المباشرة أيضًا ضرائب زيادة التكلفة ، مثل الضرائب المفروضة على منتجات مثل الكحول والوقود. الضرائب غير المباشرة الهولندية هي كما يلي:
- ضريبة المبيعات (VAT)
- الرسوم المفروضة
- الضرائب على سيارات الركاب والدراجات النارية (BPM)
- ضريبة السيارات (MRB)
- ضرائب المركبات الثقيلة (BZM)
- ضريبة التحويل
- ضريبة التأمين
- ضريبة الإيجار
- ضريبة البنك
- الضريبة البيئية
- ضرائب الإستيراد
- إعلان التصدير[1]
كيف يؤثر ذلك عليك عندما تمتلك شركة هولندية؟
إذا كنت تمتلك شركة في هولندا ، فمن المفترض أن يكون لديك دخل أو ثروة من مصادر هولندية. لذلك ، يُفترض أيضًا أنك مسؤول عن العديد من الضرائب. الضرائب الأكثر وضوحًا هي ضريبة الدخل الهولندية و BTW (VAT) ، ولكن كما أوضحنا أعلاه ، هناك المزيد من الضرائب التي يجب أن تأخذها في الاعتبار.
تتمتع سلطات الضرائب الهولندية عمومًا بإمكانية الوصول إلى جميع أنواع البيانات الشخصية عبر الهيئات الحكومية المختلفة ، ولكن لا يزال كل مالك شركة مسؤولاً بمفرده عن تقديم إقرار ضريبي سنوي وربع سنوي صحيح. إذا كنت تريد التأكد من أن ذلك قد تم بشكل صحيح ، فننصحك بالبحث عن طرف ثالث متخصص يمكنك الاستعانة به بأمان في مسؤولياتك الضريبية. Intercompany Solutions لديه سنوات عديدة من الخبرة في خدمات مثل:
- نصائح حول الضرائب الهولندية
- الحفاظ على الإدارة الصحيحة
- تقديم كافة الإقرارات الضريبية الدورية
- مساعدة أصحاب الأعمال في برنامج الامتثال الخاص بهم
- فتح حسابات بنكية
- التسجيل في مكتب الضرائب الهولندي
ضع في اعتبارك أن جميع الشركات التي تخضع للضرائب الهولندية ، مطالبة بالامتثال لقواعد ولوائح محددة للغاية. يرتبط هذا أيضًا ارتباطًا مباشرًا ببلدك الأصلي ، وأي معاهدات ضريبية محتملة موجودة بين بلدك الأصلي وهولندا. يمكن لمستشارينا الماليين مساعدتك في أي سؤال أو مشكلة أو استفسار قد يكون لديك بخصوص هذا الموضوع. إنهم يتعاملون مع الأمور المعقدة المتعلقة بالضرائب والامتثال على أساس يومي ، وبالتالي ، يمكنهم إبلاغك بشكل صحيح وجوهري. لا تتردد في الاتصال بنا في أي وقت للحصول على المشورة ، أو للحصول على عرض أسعار واضح.
[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen
