هل يمكن للسلطات الضريبية تحديد ملاك كريبتوكيرنسي؟

تم التحديث في 19 فبراير 2024

المكاسب الرأسمالية من المعاملات في cryptocurrencies مثل Bitcoin أصبحت بشكل متزايد للضريبة في البلدان في جميع أنحاء العالم. ولذلك ، فإن دافعي الضرائب ملزمون بإدراج المعاملات التجارية في عائداتهم الضريبية السنوية. عدم الامتثال قد يؤدي إلى عقوبات خطيرة. وهذا يثير التساؤل عما إذا كانت السلطات الضريبية قادرة على تحديد مالكي العملات المشترَكة بشكل كافٍ من أجل تحصيل الخصوم.

قضية عدم الكشف عن هويته

القلق الرئيسي متصل الضرائب من cryptocurrencies هي إمكانية تتبعها: غالباً ما يتم اكتساب أموال افتراضية ، يتم إنفاقها وتداولها على الإنترنت دون الكشف عن هويتها بالكامل. وعلاوة على ذلك ، توفر تقنيات إضافية لإخفاء الهوية ، مثل الشبكات الخاصة لخدمات التجارة والمزج الافتراضية ، حماية التفاصيل الشخصية مما يجعل المعاملات لا يمكن تعقبها.

البحث عن حلول

تقوم بعض الدول باتخاذ إجراءات لتحديد مالكي العملة المعدلة في محاولة لحل المشكلة مع إخفاء الهوية. يناقش النص التالي الإجراءات التي اتخذتها الصين ، حيث تتم معظم المعاملات في Bitcoins (95 نسبة مئوية من التجارة العالمية لـ 2017).

وبهدف مكافحة المعاملات غير القانونية في بيتسوانز، اعتمدت حكومة الصين مؤخرا لوائح تتطلب من المبادلات المحلية والتجار اتباع السياسة الجديدة للبنك المركزي الوطني مع التحقق الإلزامي من تفاصيل الحساب الشخصي. وبالتالي يطلب من المستخدمين بيتكوين رسميا لتقديم معلومات معينة عن معاملاتهم، بما في ذلك تفاصيل تسجيل الدخول، ومعلومات الحساب، ووصف مصادر التمويل وتاريخ المعاملات. وتسمح هذه اللوائح للسلطات الصينية بجمع المزيد من التفاصيل حول الأشخاص الذين يتبادلون العملات الخفية، بما في ذلك بيتكوين، لتحديد مصادر رؤوس أموالهم والتخفيف من مخاطر الأعمال غير المشروعة بأموال افتراضية.

مراقبة حركة المرور على الإنترنت

بعض البلدان ليس لديها استراتيجيات وسياسات شاملة تهدف إلى جعل التجار بيتكوين احترام الالتزامات الضريبية ذات الصلة ووقف غسل الأموال التي تنطوي على العملات الافتراضية. وبالتالي تعتمد السلطات المحلية على الناس للإبلاغ طوعا عن دخلهم من معاملات بيتكوين بإدراجها في عائداتهم الضريبية السنوية. هذا هو الحال مع دافعي الضرائب في الولايات المتحدة الأمريكية، الذين يضطرون إلى الاحتفاظ بسجلات المعاملات كريبتوكيرنسي والإبلاغ عن أي دخل ولدت. ومع ذلك، فإن مستوى الإبلاغ حتى الآن منخفض نسبيا. على سبيل المثال، في الولايات المتحدة الأمريكية فقط أبلغت الأشخاص شنومكس دخلهم من المعاملات كريبتوكيرنسي في الإقرارات الضريبية السنوية ل شنومكس.

وعندما لا يتم الوفاء بتوقعات الإبلاغ الطوعي، قد تلجأ المنظمات الحكومية إلى اعتراض حركة المرور على الإنترنت من أجل التعرف على مستخدمي بيتكوين المشاركين في معاملات كريبتوكيرنسي. تعمل هذه الطريقة خاصة عند المستخدمين:

شنومكس) ذكر التفاصيل الشخصية على الانترنت مثل اسم / بيتكوين عنوان؛

شنومكس) تبادل بيتكوينز لعملات أخرى. وكثيرا ما يتطلب تبادل العملات التحقق من الهوية، مثل نسخ وثائق الهوية الشخصية والبيانات المصرفية. ولذلك يمكن استخدام هذه المعاملات لتتبع حركة المرور بيتكوين في كلا الاتجاهين: الصادرة والواردة.

شنومكس) استخدام بيتسوانز للدفع. شراء الخدمات والسلع عبر الإنترنت غالبا ما يتطلب تفاصيل الاتصال، على سبيل المثال عنوان للتسليم (عندما التسليم ليس الرقمية). وبالتالي يمكن للضاحين تحديد المستفيدين من هذه السلع. و

شنومكس) استخدام محافظ بيتكوين دون خيارات لإخفاء عنوان إب.

وفي الختام

وكما هو موضح أعلاه، فإن الاستخدام المجهول للأموال الافتراضية يثير العديد من القضايا المتعلقة بجمع الضرائب. ويتخذ المزيد من البلدان تدريجيا تدابير لحل هذه المسألة. في شنومكس، بعد أن فرضت حكومة الصين لوائح محددة، أعد البرلمان الأوروبي والمجلس اقتراحا يهدف إلى تحديد أصحاب كريبتوكيرنسي. وتنص الوثيقة على أن السلطات المسؤولة تحتاج إلى رصد العملات الافتراضية لأن عدم الكشف عن هويتها يشكل عقبة وليست أصولا للمجتمع.

قرأت هنا في حال كنت ترغب في بدء عمل تجاري في هولندا.