كيفية الاستفادة من الحوافز الضريبية الهولندية للبحث والتطوير لشركتك

تم التحديث في 19 سبتمبر 2025

Intercompany Solutions ساعدنا رواد الأعمال من جميع أنحاء العالم في تأسيس ونمو أعمالهم التجارية الهولندية. عملنا مع مجموعة واسعة من رواد الأعمال والشركات، بدءًا من تأسيس شركات ناشئة صغيرة مثيرة للاهتمام وصولًا إلى مساعدة الشركات متعددة الجنسيات في إنشاء وجود تجاري في هولنداهذا يزودنا بالمعرفة والخبرة اللازمتين لمساعدة كل رائد أعمال على تحقيق أهدافه. هولندا بلدٌ مُرحِّبٌ للغاية بالأجانب، وإذا كانت لديك فكرة عملٍ فعّالة، يمكنك تحقيق نجاحٍ باهرٍ هنا.

إذا كنت ترغب في تأسيس شركة هنا، يمكننا إتمام العملية بالكامل نيابةً عنك في غضون أيام عمل قليلة. كما يمكننا إنجاز ذلك عن بُعد بالكامل، فلا داعي للسفر إلى هولندا لتأسيس شركة. بالإضافة إلى ذلك، يمكننا مساعدتك بطرق أخرى عديدة، بدءًا من الخدمات الضريبية والاستشارات القانونيةإذا كنت ترغب في معرفة المزيد حول كيفية مساعدتك بالضبط، فلا تتردد في تواصل معنا نجيب على استفساراتكم في أي وقت. سنساعدكم دائمًا ونقدم لكم المشورة بأفضل طريقة ممكنة. 

يُعتبر الهولنديون من الشعوب الذين يركزون بشكل كبير على الابتكار في كل القطاعات تقريبًا

من أبرز مواهب الهولنديين شغفهم وبراعتهم في مجال الابتكار. ففي كل قطاع وصناعات تقريبًا، يسعون دائمًا إلى دفع عجلة التقدم والتطور، وابتكار حلول أفضل وأكثر كفاءة، والتأكد من إنجاز كل شيء على أكمل وجه. وقد جعل هذا هولندا مركزًا للشركات الفريدة والناجحة للغاية، والتي غالبًا ما تتعاون معًا لابتكار حلول ومنتجات مترابطة. لذا، هناك العديد من الطرق التي يمكنك من خلالها ابتكار شركتك الخاصة، وطلب المساعدة والدعم المالي اللازمين. في هذه المقالة، سنركز على البحث والتطوير، وما يعنيه، وكيف يمكنك الاستفادة من مختلف الحوافز والإعانات التي يمكن أن تساعد شركتك على النمو بكفاءة أكبر وتحقيق المزيد من النجاح. 

ما هو البحث والتطوير (R&D) ولماذا تمتلك الشركات هذا القسم؟

البحث والتطوير، ويُشار إليه اختصارًا باسم R&D، هو جزء من الشركة يُركز على ابتكار أفكار أو منتجات أو أساليب عمل جديدة. إنه أساسًا الجزء الذي يبدأ منه الابتكار في أي شركة. يبحث قسم البحث والتطوير في كيفية تحسين المنتجات، سواءً كان ذلك من خلال تحسين المنتجات الحالية، أو ابتكار منتجات جديدة، أو إيجاد طرق أكثر فعالية للعمل بشكل عام. تكمن أهمية البحث والتطوير في أنه يُساعد الشركات على الحفاظ على تنافسيتها في عالم سريع التغير. فبدون الابتكار، قد تتخلف الشركات عن الركب. أما من خلال البحث، فيمكن للشركات استكشاف تقنيات جديدة، ودراسة احتياجات السوق، أو اختبار الأفكار. ويُحوّل التطوير هذه الأفكار إلى منتجات أو برامج أو خدمات حقيقية.

على سبيل المثال، قد تُطوّر شركة تقنية برمجيات أسرع، وقد تُجري شركة أغذية أبحاثًا عن مكونات صحية، وقد تبتكر شركة تصنيع سيارات محركًا أكثر كفاءة في استهلاك الطاقة، على سبيل المثال لا الحصر. يُظهر وجود قسم للبحث والتطوير أن الشركة تستثمر في مستقبلها. يمكن أن يُؤدي ذلك إلى منتجات أفضل، وتكاليف أقل، أو حتى فرص عمل جديدة كليًا. مع أن الأمر يتطلب وقتًا ومالًا، إلا أن فوائده قد تكون كبيرة على المدى الطويل، خاصةً عندما تدعم الحكومة، كما هو الحال في هولندا، البحث والتطوير من خلال الإعفاءات الضريبية والحوافز والمنح.

أنواع الشركات التي يمكن أن تستفيد حقًا من قسم البحث والتطوير

ليس قسم البحث والتطوير حكرًا على شركات التكنولوجيا المتقدمة أو الشركات الكبرى، على الرغم من اعتقاد الكثيرين بذلك. فالعديد من أنواع الشركات، كبيرة كانت أم صغيرة، تستفيد من وجود فريق يُركز على تطوير أفكار جديدة، وتحسين الخدمات، أو زيادة كفاءة العمليات. سواء كنت تُصمم برامج جديدة، أو تُطور طرقًا أفضل لتغليف المنتجات، أو تُجري تجارب على وصفات طعام جديدة؛ يُمكن لقسم البحث والتطوير أن يُساعد شركتك على النمو والبقاء في صدارة المنافسة. غالبًا ما تجد الشركات التي تستثمر في البحث والتطوير طرقًا أذكى للعمل، وتجذب المزيد من العملاء، بل وتحصل حتى على مزايا ضريبية، خاصةً في هولندا، حيث يُدعم الابتكار بقوة. وينطبق هذا على كل من الشركات الناشئة في مجال التكنولوجيا المتقدمة والشركات التقليدية. فيما يلي بعض أنواع الشركات التي يُمكن أن تستفيد من وجود قسم للبحث والتطوير:

• شركات تطوير البرمجيات
• شركات ناشئة في مجال التكنولوجيا المالية (التكنولوجيا المالية)
• منصات التجارة الإلكترونية
• شركات الرعاية الصحية أو الأجهزة الطبية
• منتجي الأغذية والمشروبات
• أعمال الطاقة الخضراء أو الاستدامة
• شركات الخدمات اللوجستية والنقل
• شركات التصنيع والإنتاج
• شركات الزراعة الذكية والتكنولوجيا الزراعية
• شركات التسويق أو الإعلام التي تعمل على تطوير أدوات أو منصات جديدة

غالبًا ما يكون لدى هذه الشركات شيء ما لتحسينه أو اختراعه أو اختباره، مما يجعل وجود قسم للبحث والتطوير استثمارًا ذكيًا لتحقيق النجاح على المدى الطويل.

طرق يمكن أن تساعدك بها هولندا على دفع البحث والتطوير إلى الأمام

تدعم الحكومة الهولندية الابتكار بقوة، وتسعى إلى مساعدة الشركات على النمو من خلال البحث والتطوير. ومن بين طرق تحقيق ذلك تقديم الحوافز والإعانات. تُعدّ هذه أشكالاً من الدعم المالي تُخفّض تكلفة البحث والتطوير، مما يجعل استثمار الشركات في الأفكار الجديدة أيسر وأقلّ مخاطرةً. وغالبًا ما تكون هذه الحوافز مرتبطة بالضرائب. على سبيل المثال، يمكن للشركات التي تُطوّر تقنيات أو برامج جديدة الحصول على خصومات ضريبية من خلال برامج مثل WBSO وInnovation Box. وتُخفّض هذه البرامج ضرائب الرواتب أو مقدار الضرائب المدفوعة على أرباح الابتكار.

من ناحية أخرى، تُعدّ الإعانات مساهمات مالية مباشرة من الحكومة. إذا كان مشروع البحث والتطوير الخاص بك مؤهلاً، فقد تحصل على منحة للمساعدة في تغطية تكاليف التطوير أو المعدات أو ساعات البحث. في كثير من الحالات، لا يتعين عليك حتى سداد هذه الأموال. وبالتالي، تحصل على أموال مجانية لتحسين أساليب عملك. يمكن أن يساعد هذا العديد من رواد الأعمال على النمو وتحقيق المزيد من النجاح على المدى الطويل. تُوجد هذه الأدوات لتشجيع المزيد من الابتكار، وجذب الشركات العالمية، ومساعدة الاقتصاد الهولندي على الحفاظ على تنافسيته. سواء كنت شركة ناشئة أو شركة متنامية أو شركة قائمة وقوية، توفر هولندا بيئة قوية لتطوير أفكارك، مع دعم حقيقي يدعمها.

نظرة عامة على بعض الحوافز الضريبية الهولندية المعروفة للبحث والتطوير

سنستعرض أدناه بعضًا من أشهر الحوافز والخطط والمنح والإعانات. تستخدمها الشركات جميعها للاستثمار في النمو والابتكار، إن وجدت. قد تكون هناك أيضًا بعض الحوافز المحلية. إذا كنت مقيمًا بالفعل في هولندا، أو لديك عنوان مسجل، يمكنك الاستفسار من البلدية المحلية التي يقع فيها مقر شركتك لمعرفة ما إذا كانت تقدم عروضًا مماثلة. 

مخطط WBSO (الائتمان الضريبي للبحث والتطوير)

WBSO (الرمح المبتل الرطب) يُعدّ برنامج WBSO أحد أهم الحوافز الضريبية في هولندا لتشجيع البحث والتطوير. فهو يُساعد الشركات على خفض تكاليف تطوير منتجات أو عمليات أو برامج جديدة من خلال تقديم إعفاءات ضريبية. كيف يعمل؟ يُقدّم برنامج WBSO للشركات تخفيضًا على ضريبة الرواتب ومساهمات الضمان الاجتماعي للموظفين العاملين في مشاريع البحث والتطوير. هذا يعني أن كل ساعة يقضيها الموظف في مهام بحث أو تطوير مؤهلة، تدفع الشركة ضرائب أقل. وهذا يُخفّض التكلفة الإجمالية للابتكار.

هذا البرنامج متاح لأنواع عديدة من الشركات، من الشركات الناشئة إلى الشركات الكبيرة، شريطة أن تُجري أنشطة بحث وتطوير حقيقية. تشمل هذه الأنشطة ابتكار تقنيات جديدة، أو تحسين المنتجات الحالية، أو تطوير برمجيات تنطوي على تحديات تقنية. يتطلب التقدم بطلب للحصول على برنامج WBSO تقديم خطة مشروع إلى وكالة المشاريع الهولندية (RVO). يجب أن توضح الخطة أعمال البحث والتطوير المُنفذة وأسباب ابتكارها. بمجرد الموافقة عليها، يُمكن للشركة استخدام الإعفاء الضريبي للفترة المُعتمدة، والتي قد تصل إلى عام واحد في كل مرة، ويمكن تمديدها أيضًا. يُعد برنامج WBSO قيّمًا بشكل خاص لأنه يُخفّض تكاليف الابتكار بشكل مباشر، مما يُسهّل على الشركات الاستثمار في الأفكار الجديدة ويُقلّل من تكلفتها. تعتمد العديد من الشركات الهولندية على هذا البرنامج للحفاظ على قدرتها التنافسية والنمو من خلال الابتكار.

صندوق الابتكار: دفع ضرائب أقل على الأرباح من الابتكار

صندوق الابتكار يُعدّ صندوق الابتكار حافزًا ضريبيًا هولنديًا قويًا آخر مُصمّمًا لمكافأة الشركات التي تُحقّق أرباحًا من أعمالها المبتكرة. في حين يُساعد صندوق الابتكار على خفض التكاليف خلال مرحلة البحث والتطوير، يُقدّم صندوق الابتكار ميزةً بعد انتهاء الابتكار، أي عندما يبدأ في تحقيق الربح. مع صندوق الابتكار، تدفع الشركات معدلًا ضريبيًا أقل بكثير على الأرباح المُحقّقة من أنواع مُعيّنة من الملكية الفكرية. قد يشمل ذلك أشياءً مثل المنتجات الحاصلة على براءات اختراع، أو البرامج، أو التقنيات المُطوّرة من خلال البحث والتطوير. عادةً، تدفع الشركات ضريبة دخل الشركات في هولندا بنسبة 19% أو 25.8%. ولكن بموجب صندوق الابتكار، يُمكن فرض ضريبة على الأرباح المُؤهّلة بمعدل منخفض خاص يبلغ 9% فقط.

للتأهل، يجب تطوير الابتكار داخليًا وربطه بأنشطة البحث والتطوير المعتمدة بموجب نظام WBSO. في كثير من الحالات، يجب على الشركة أيضًا امتلاك براءة اختراع أو استيفاء معايير تقنية أخرى (مثل البرامج المسجلة أو الخبرة الفنية). عادةً ما يتطلب الوصول إلى صندوق الابتكار مناقشة مع مصلحة الضرائب الهولندية (Belastingdienst). وغالبًا ما يتم ذلك من خلال اتفاقية خاصة، مما يضمن استيفاء الأرباح وحقوق الملكية الفكرية للقواعد. بالنسبة لشركات التكنولوجيا والشركات الناشئة والمبتكرين الآخرين، يمكن أن يؤدي صندوق الابتكار إلى توفير كبير بمجرد أن تبدأ جهودهم في البحث والتطوير في توليد الدخل. إنها طريقة رائعة لمكافأة الاستثمار طويل الأجل في الابتكار ومساعدة الشركات على إعادة الاستثمار في النمو المستقبلي.

المنح والإعانات لمشاريع البحث والتطوير في هولندا

إلى جانب الحوافز الضريبية، مثل WBSO وصندوق الابتكار، تُقدم الحكومة الهولندية أيضًا منحًا وإعانات لدعم البحث والتطوير. عادةً ما تكون هذه الأموال مجانية، طالما أن المشروع يستوفي الشروط. تتوفر العديد من برامج الدعم المختلفة، حسب حجم شركتك وقطاعها وأهدافها. بعضها مُوجه للابتكارات التكنولوجية المتقدمة، والبعض الآخر مُوجه للتكنولوجيا الخضراء، والرعاية الصحية، أو التعاون الدولي. ومن الأمثلة المعروفة: معهد ماساتشوستس للتكنولوجيا (Mkb-Innovatestimulering Regio en Topsectoren)، وهو برنامج يساعد الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم على بدء مشاريع مبتكرة، أو إجراء الأبحاث، أو التعاون مع الآخرين.

خيار آخر هو الأفق أوروبا، وهو برنامج أوروبي كبير يُموّل الابتكار في جميع أنحاء الاتحاد الأوروبي. يُمكن للشركات الهولندية المشاركة في هذه المشاريع والحصول على دعم مالي. تدعم العديد من المنح جوانب مُحددة من عملية البحث والتطوير، مثل تطوير النماذج الأولية، أو الاختبار، أو توسيع نطاق العمل. حتى أن بعضها يُساعد في تغطية تكلفة توظيف الكوادر الفنية أو العمل مع الجامعات. مع ذلك، قد يستغرق التقدم بطلب للحصول على منحة وقتًا وتخطيطًا مُحكمين. ستحتاج عادةً إلى فكرة مشروع واضحة، وميزانية، وشرح مُفصّل لكيفية ابتكار المشروع وفائدته للعالم الخارجي. تُعدّ وكالة المشاريع الهولندية الهولندية (RVO) جهة اتصال رئيسية، وتُقدّم المساعدة في تقديم الطلبات. بالنسبة للعديد من الشركات، يُشكّل الجمع بين المنح والحوافز الضريبية أساسًا قويًا للابتكار، مما يجعل تطوير أفكار جديدة أيسر وأقل مخاطرة.

دعم الشركات الناشئة التي تركز على الابتكار

هناك أيضًا بعض الحوافز المُخصصة للشركات الناشئة. ومن هذه البرامج: تكليب، مما يساعد الشركات الناشئة على النمو بشكل أسرع من خلال الوصول إلى الإرشاد والمستثمرين والفرص الدولية. وهناك أيضًا صندوق بدء التشغيلمبادرة حكومية تجمع أدوات ومعلومات مفيدة في مكان واحد للشركات الناشئة، وخاصةً تلك العاملة في مجالات التكنولوجيا المتقدمة أو البحث والتطوير. إذا كانت شركتك الناشئة تعمل على منتجات أو برامج مبتكرة، فقد تكون مؤهلاً أيضاً لبرنامج WBSO أو المنح المذكورة سابقاً. صُممت العديد من هذه الحوافز خصيصاً للشركات الصغيرة والناشئة، لذا غالباً ما تكون العملية أبسط وأيسر.

بالنسبة لما يُسمى بالشركات الناشئة، وهي شركات سريعة النمو تسعى للتوسع، تُقدم هولندا أيضًا برامج تُركز على الاستثمار ودعم الصادرات. تُقدم الحكومة الهولندية قروضًا للابتكار، وتربط الشركات برأس المال الاستثماري أو المستثمرين الملائكة المهتمين بالتقنيات الجديدة. إضافةً إلى ذلك، تمتلك هولندا العديد من مراكز الابتكار وحاضنات الأعمال، حيث يُمكن للشركات الناشئة العمل والتعلم والتعاون. غالبًا ما تُقدم هذه المساحات التمويل، ونصائح الخبراء، والتواصل، كل ذلك في مكان واحد. بفضل كل هذه الأدوات وأنظمة الدعم، تُهيئ هولندا بيئةً مُشجعةً تُتيح للشركات الناشئة المبتكرة والشركات الناشئة النمو، واختبار أفكارها، ودخول السوق العالمية بثقة.

كيفية التقدم للحصول على هذه الحوافز؟

التقدم بطلب للحصول على حوافز البحث والتطوير في هولندا ليس بالأمر المعقد، ولكنه يتطلب بعض التحضير. الخطوة الأولى الأهم هي تحديد الحوافز المناسبة لشركتك ومشروعك. لكل برنامج، مثل WBSO، أو Innovation Box، أو منحة البحث والتطوير، قواعده ومواعيده النهائية وطرق التقديم الخاصة به. والخبر السار هو أن معظم المعلومات متوفرة باللغة الإنجليزية ويمكن الاطلاع عليها على المواقع الإلكترونية الرسمية مثل وكالة المشاريع الهولندية (RVO)، وغرفة التجارة الهولندية (Kamer van Koophandel)، ومصلحة الضرائب الهولندية (Belastingdienst).

بشكل عام، ستحتاج إلى تقديم وصف واضح للمشروع. يتضمن هذا الوصف ما يتضمنه عمل البحث والتطوير الخاص بك، وأسباب ابتكاره، والتحديات التي ستحلها. ستحتاج أيضًا إلى توضيح كيفية تنفيذ العمل. تتطلب بعض الحوافز أيضًا تقديرًا للتكلفة أو تفصيلًا للساعات التي سيقضيها موظفوك في أنشطة البحث والتطوير. في حين يمكن تقديم بعض الطلبات عبر الإنترنت باستخدام نماذج رقمية، قد يتطلب البعض الآخر استشارة قصيرة مع السلطات الضريبية أو مستشاري الدعم. إذا لم تكن متأكدًا من أين تبدأ، فإن العديد من الشركات تختار العمل مع محاسب محلي، أو مستشار ضرائب، أو خبير قانوني على دراية بالنظام الهولندي. يمكن أن يوفر لك هذا الوقت ويزيد من فرص الموافقة. ستحتاج إلى إجراء بحثك، وإعداد مستنداتك، وطلب المساعدة عند الحاجة. مع التوجيه الصحيح، يصبح الحصول على دعم البحث والتطوير الهولندي أمرًا سهلاً للغاية، حتى للمبتدئين. بالطبع، في... Intercompany Solutionsنحن دائمًا سعداء بمساعدتك في مثل هذه المهام.

Intercompany Solutions يمكننا مساعدتك في التقدم بطلب للحصول على الإعانات والحوافز المختلفة

قد يكون التقدم بطلب للحصول على إعانات وحوافز ضريبية في هولندا أمرًا صعبًا، خاصةً إذا كنت جديدًا على القوانين أو اللغة أو الإجراءات البيروقراطية الهولندية. وهنا يأتي دورنا. نحن متخصصون في مساعدة رواد الأعمال الأجانب على تأسيس وتنمية أعمالهم في هولندا، بما في ذلك إرشادهم خلال عملية التقدم بطلب للحصول على دعم البحث والتطوير، إذا رغبتم في ذلك. نبدأ بتحليل خطط أعمالكم وخطط البحث والتطوير لتحديد الحوافز الهولندية أو الأوروبية التي قد تنطبق عليكم. قد يشمل ذلك الإعفاء الضريبي بموجب برنامج WBSO، أو صندوق الابتكار، أو أحد برامج المنح العديدة. بمجرد أن نحدد ما يناسب شركتكم، نساعدكم على فهم الشروط القانونية، مثل معايير الأهلية، والمواعيد النهائية، والوثائق المطلوبة.

من هناك، ندعمك في جمع جميع المستندات اللازمة، بما في ذلك وصف المشروع، وتخطيط وقت الموظفين، وتقديرات التكلفة، والمستندات الداعمة. كما يمكننا ترجمة طلبك وهيكلته بما يتوافق مع توقعات الحكومة الهولندية. وحسب نوع الدعم أو الإعفاء الضريبي، قد نرشدك عبر أنظمة التقديم الإلكترونية، أو حتى نساعدك في التحضير للمناقشات مع السلطات الهولندية (مثل هيئة تنظيم السوق المالية أو السلطات الضريبية). نضمن لك الالتزام بالمواعيد النهائية، وتجنب الأخطاء الشائعة. مع Intercompany Solutions بصفتك شريكًا، لن تحصل على مساعدة في تعبئة النماذج فحسب، بل ستحصل على شريك محلي يفهم الصورة كاملةً. نُبسّط العملية، ونوفر لك الوقت، ونزيد من فرص نجاحك، لتتمكن من التركيز على الأهم: تنمية أعمالك من خلال الابتكار.

ما هي الخدمات الأخرى التي يمكننا أن نقدمها لك؟

بالإضافة إلى مساعدتك في التقدم بطلب للحصول على حوافز وإعانات البحث والتطوير المختلفة، Intercompany Solutions كما ساعدنا مئات رواد الأعمال الأجانب من أكثر من 50 جنسية مختلفة بمجموعة واسعة من الخدمات الأخرى. يتراوح عملاؤنا بين الشركات الناشئة الصغيرة ذات الشخص الواحد والشركات متعددة الجنسيات، وما بينهما. تستهدف عملياتنا رواد الأعمال الأجانب، ولذلك، نعرف أفضل الطرق العملية لمساعدتكم في تسجيل شركتكم. يمكننا مساعدتكم في الحصول على الباقة الكاملة لتسجيل الشركات في هولندا:

• تأسيس الشركة في هولندا
• طلب الحصول على رقم ضريبة القيمة المضافة أو EORI
• طلب الحصول على EORI والمادة 23
• مساعدة بدء التشغيل
• خدمات المحاسبة
• خدمات سكرتارية
• مساعدة قانونية
• الخدمات الضريبية
• نصائح عامة للأعمال

نحن نعمل باستمرار على تحسين معايير الجودة لدينا لتقديم خدمات لا تشوبها شائبة باستمرار. 

Intercompany Solutions يمكننا مساعدتك في إنشاء عمل تجاري هولندي ومساعدتك في تنميته بشكل مستمر أيضًا

بفضل خبرتنا الطويلة في هذا المجال، نتميز بكفاءتنا في التعامل مع جميع الأمور المتعلقة بالشركات الهولندية، بدءًا من عملية التأسيس وصولًا إلى مختلف الخدمات الإضافية المصممة خصيصًا لتلبية احتياجاتكم كرائد أعمال أجنبي. إذا كنتم ترغبون في توسيع نطاق أعمالكم في هولندا، فنحن نقدم لكم كل ما تحتاجونه لتأسيس أعمالكم هنا وبدء أنشطتكم على الفور. 

علاوة على ذلك، نتمتع بخبرة طويلة في التقدم بطلبات الحصول على جميع أنواع التصاريح والمنح والإعانات والحوافز. مستشارونا الضريبيون ذوو الخبرة على دراية تامة بكيفية مساعدتكم في جميع الأمور المالية والضريبية، بما يتناسب مع احتياجات شركتكم. إذا كنتم ترغبون في معرفة ما إذا كنتم مؤهلين لأي نوع من المنح أو الحوافز، فلا تترددوا في التواصل معنا مباشرةً. سنستكشف فرصكم ونخبركم بما يمكنكم فعله بالضبط للتقدم بطلبكم. كما يمكننا أيضًا الاعتناء بعملية التقديم بالكامل نيابةً عنكم. يسعد فريقنا بمساعدتكم في تنمية شركتكم بشكل أكبر.